Welche Zielsetzung verfolgt ein Cash Management und welche Aufgaben ergeben sich?
Zielsetzung und Aufgaben des Cash Managements
Beim Cash Management geht es grundsätzlich um eine klare und nachvollziehbar Steuerung und Optimierung der Finanzmittel. Diese bezieht sich zum Einen auf die aktuelle Situation der Liquidität (IST-Zustand), zum Anderen gilt es eine vorausschauende Planung aufzubauen (SOLL-Planung).
Damit wird erkennbar, wann in der Zukunft zusätzliche Gelder benötigt werden oder überschüssige Mittel angelegt werden müssen. Somit gehört die Geldbeschaffung und Geldanlage zu den Aufgaben des Cash Managements.
Zusätzlich ergeben sich Liquiditätsveränderungen durch den Geldmarkt. Zinssätze oder Währungskurse beeinflussen Zahlungsströme, Kredite, Guthaben und zukünftige Geschäfte. Die Risikoabsicherung der Zins- und Währungsentwicklung ist folglich ebenso ein elementarer Bestandteil in der Steuerung der Liquidität.
- den operativen Cashflow
- den Investitions-Cashflow
- den Finanz-Cashflow